公司怎么做纳税筹划，几种实用方法分享

作为一名企业主，可能大家都会面对一个头疼的问题：税收。税务复杂、琐碎，每到报税季节就感觉头昏脑涨。而如果稍不注意，还可能会错过一些合法的减免政策！今天，我就给大家分享几个实用的公司税收筹划小技巧，让大家轻松避开税务陷阱，省下更多资金用于公司发展。

什么是税收筹划？

咱们要了解一下什么是税收筹划。简单来说，税收筹划就是通过合理合法的方式，提前对公司的税务进行规划，从而实现节税的目的。千万不要觉得这是钻法律空子哦！税收筹划完全合法合规，它不同于偷税漏税，只是利用现有的税法政策进行安排，避免企业多缴纳不必要的税金。

如何做到税收筹划呢？下面给大家详细讲解一下。

1. 企业所得税筹划

企业所得税是大多数公司需要缴纳的主要税种之一。企业所得税的税率一般为25%，但对于小微企业和高新技术企业，税率会有一定的优惠。

小微企业政策： 如果你的公司符合小微企业的标准（比如年应纳税所得额在300万元以下），可以享受更低的税率，*高可优惠至20%，甚至15%！

高新技术企业： 如果你的公司有研发创新的业务，可以考虑申请成为高新技术企业。通过申请高新技术企业认证，公司可以享受15%的优惠税率，节省的税金可是非常可观的！

2. 个人所得税合理规划

如果你是一家中小型企业的老板，企业的税务负担和个人收入的税务规划往往是紧密相关的。

 股东分红筹划： 在公司经营盈利后，股东的分红往往需要缴纳20%的个人所得税。可以通过合理安排公司架构，将利润分配通过公司层面的分配来优化个人所得税的负担。

 股东工资发放筹划： 如果股东本身还在公司担任职务，通过工资收入进行报酬的发放，可以适当减少分红的压力，进而减轻税务负担。

3. 增值税筹划

增值税是所有企业在经营活动中经常涉及的一项税种。尤其是制造业和服务行业，增值税的比例对企业利润影响较大。

合理开票筹划： 通过合理的开具增值税专用发票，企业可以抵扣部分进项税额。比如企业在采购原材料或服务时，要求供应商开具增值税专用发票，这样企业在计算增值税时可以减少一部分税金。

 选择适合的纳税人身份： 根据企业的业务规模，可以选择适合的纳税人身份（一般纳税人或小规模纳税人）。小规模纳税人的增值税税率为3%，而一般纳税人虽然税率为13%，但可以进行进项税抵扣。企业可以根据业务规模和成本结构选择*有利的纳税人身份。

4. 合理使用税收优惠政策

国家为了鼓励创新和支持特定行业的发展，制定了很多税收优惠政策。掌握这些政策，能够帮助企业大大降低税收负担。

企业研发费用加计扣除： 对于从事技术研发的企业，研发费用可以按一定比例加计扣除。也就是说，企业不仅可以实际扣除研发费用，还能额外获得一部分扣除，从而减少应税收入。

 西部大开发税收优惠： 如果你的公司设立在国家指定的西部地区，可以享受税收优惠政策，比如企业所得税率下降到15%。这是国家为了支持西部地区经济发展而推出的政策，适用于很多行业。

5. 正确设立公司架构

合理的公司架构不仅能优化管理，还可以节省税务开支。许多企业通过设立多个分公司、子公司或者关联企业来分散收入，降低整体税负。

 关联交易合理定价： 通过关联企业之间的合理定价和业务往来，企业可以将税负合理分摊在各个企业之间。例如，企业可以通过关联企业间的业务交易，将一部分利润转移至税收优惠较大的地区或者企业，从而降低整体的税负。

 利用税收洼地政策： 在国内某些税收洼地地区，地方政府会有针对性的税收返还或者减免政策。企业可以选择在这些地区设立分公司或办事处，以享受当地的税收优惠政策。

结语

税收筹划看似复杂，其实只要掌握方法，就可以轻松应对！对于企业来说，税务成本是不可忽视的重要支出，通过合理合法的税收筹划，可以大大减轻企业的税务负担，将更多资金投入到公司的发展和扩展中。

如果你正为公司税务问题头疼，不妨参考以上几点，做好公司的税收筹划。*后提醒大家，税务规划一定要在合法合规的前提下进行，千万不要触碰法律红线哦！如果你对纳税筹划还存在疑问，建议寻求专业财税顾问的帮助，这样才能做到的筹划效果。