小微企业如何做好税务筹划，省下真金白银？

你还在为小微企业的税务问题头疼吗？是不是每年年底看到一堆税单就感觉钱包在“哭泣”？其实，很多小微企业并没有真正合理地利用税收政策，导致本可以合法节省的税负，白白流走。今天，给大家分享一些关于“小微企业税务筹划”的干货，做好这几点，可能会让你的企业轻松节省不少成本！

一、小微企业为什么要做税务筹划？

很多小微企业主认为自己的企业规模小，盈利不多，税务筹划的作用不大，甚至觉得这是一件大企业才需要考虑的事情。其实不然，税务筹划不仅仅是为了“省税”，更是为了优化企业的财务管理、降低运营风险。

1. 合理合法节税，增加企业现金流

通过合法合规的税务筹划，可以帮助小微企业最大化享受国家的税收优惠政策，减少不必要的税收支出，从而增加企业的现金流。这笔钱可以用于再投资、扩大生产或者补充流动资金。

2. 降低税务风险，避免处罚

如果没有合理的税务筹划，企业可能会因为不规范的财务处理而面临税务局的稽查，甚至可能遭遇罚款。通过专业的税务筹划，企业可以规范账务，降低税务风险。

3. 提升企业竞争力

企业税负降低后，成本下降，利润增加，可以将更多资金投入到产品研发、市场推广等方面，增强市场竞争力，助力企业的长期发展。

二、小微企业有哪些税务优惠政策？

想要做好税务筹划，首先必须了解国家针对小微企业的税收优惠政策。近几年，国家出台了一系列扶持小微企业的税收优惠政策，帮助企业减轻负担。以下是几项常见的优惠政策：

1. 增值税优惠政策

自2019年起，小规模纳税人月销售额在10万元以内（含10万元）的，免征增值税。如果你的公司每月收入不超过10万，这部分的税可以完全免去，是不是省了一笔不小的费用？

2. 企业所得税减免

对于小型微利企业，年应纳税所得额不超过100万元的部分，按照20%的税率征收企业所得税，同时享受优惠的税率计算方式，实际税负可以大大降低。比如：应纳税所得额在100万元以内的部分，有50%可以减免，这对于盈利有限的小微企业来说无疑是大大的利好。

3. 个税减免政策

根据政策，小微企业员工的月工资在5000元以内的部分，免征个人所得税。对于员工工资较低的小微企业而言，这也是一个不错的节税途径。

三、小微企业税务筹划的实操技巧

了解了基本的政策后，接下来就是如何将这些政策运用到企业实际操作中。以下是几条常见的小微企业税务筹划技巧，帮你在合规前提下，合理节省税务成本。

1. 合理选择纳税人身份

根据企业的实际经营情况，选择合适的纳税人身份。对于月销售额较低的小微企业来说，选择“小规模纳税人”身份可以享受更多的增值税减免政策。但如果企业供应商、客户多为一般纳税人，且企业希望获取更多进项税抵扣，则可以选择一般纳税人身份，这样在税负平衡上可能会更有利。

2. 利用政策免税额合理控制销售额

如果你的公司月销售额接近10万元，建议在不影响业务的前提下，可以适当延后部分收入，分批次开票，这样可以利用每个月10万元以内免征增值税的政策，合法减免部分税款。

3. 通过分公司或独立核算子公司分散利润

如果企业的业务范围较广且利润较高，可以考虑设立分公司或独立核算的子公司，通过分散利润，分别享受国家对小微企业的税收优惠政策。这样既能减轻整体税负，又能有效规避单一企业利润过高带来的税务压力。

4. 合理利用员工福利和津贴

企业可以通过合法合规的方式，利用员工福利和津贴来降低企业税负。比如为员工缴纳社保、提供福利性住房、发放交通补贴等，这些费用可以在企业所得税税前扣除，降低企业的应纳税所得额，从而减少企业所得税的税负。

四、小微企业做税务筹划的注意事项

税务筹划虽然可以帮助企业减少税负，但如果操作不当，也可能带来一些潜在的风险。因此，企业在进行税务筹划时，需要注意以下几点：

1. 不可进行虚假筹划

税务筹划的前提是合法合规，任何形式的偷税、漏税行为都可能给企业带来严重的法律后果。企业一定要依照法律规定，合理运用政策，避免虚假申报或编造票据。

2. 定期审查税务筹划方案

税务政策可能会随着时间和经济形势的变化而调整，企业需要定期审查自己的税务筹划方案，确保方案始终符合最新的政策规定，避免因政策变化而产生不必要的税务风险。

3. 借助专业力量

税务筹划并不是简单的财务计算，而是涉及到财务、税法、公司运营等多方面的专业知识。对于很多小微企业来说，借助专业的财税顾问或会计师的力量，往往能更有效地设计出合适的税务筹划方案。

总结

税务筹划对于小微企业来说，是一项非常重要的财务管理工作。通过合理的税务筹划，不仅可以合法减轻税负，还能提高企业的竞争力和可持续发展能力。如果你还在为企业的税务问题烦恼，不妨试试以上这些方法，或许你的企业也能轻松省下不少“真金白银”！